Ouvrir un LEP : quel revenu fiscal et quelles conditions pour optimiser son épargne en 2023 et 2024 ?
Le Livret d’épargne populaire (LEP) est un produit d’épargne réglementé par l’État, qui offre à ses détenteurs un taux de rémunération avantageux. Il est destiné aux personnes dont les revenus ne dépassent pas un certain plafond fiscal, afin de favoriser l’épargne des ménages modestes. Vous souhaitez ouvrir un LEP ?
Découvrez quel revenu fiscal pour ouvrir un LEP en 2023 et 2024, si vous pouvez avoir un Livret A et un LEP, combien rapporte un LEP plein, quel est le plafond fiscal pour ouvrir un LEP, comment ouvrir un LEP en ligne et quelles sont les conditions pour ouvrir un livret d’épargne populaire.
Sommaire
Quel revenu fiscal pour ouvrir un LEP en 2023 et 2024 ?
Pour ouvrir un LEP en 2023 et 2024, il faut que le revenu fiscal de référence de votre foyer ne dépasse pas un certain montant, fixé chaque année par la loi de finances. Pour l’année 2023, ce plafond s’établit à :
20 000 € pour une personne seule
30 000 € pour un couple sans enfant
Ajout de 5 000 € supplémentaires par demi-part fiscale au-delà de deux parts (exemple : 35 000 € pour un couple avec un enfant)
Ces montants sont susceptibles d’évoluer en 2024, en fonction de l’inflation et des décisions politiques. Il est donc important de se tenir informé des éventuelles modifications du plafond fiscal pour ouvrir un LEP en 2024.
LE LEP : LE LIVRET D’EPARGNE LE PLUS RENTABLES DE 2023
Peut-on avoir un Livret A et un LEP ?
Il est tout à fait possible de détenir simultanément un Livret A et un LEP. Ces deux produits d’épargne réglementés sont complémentaires et répondent à des objectifs différents :
Le Livret A est accessible à tous sans condition de revenus, avec un taux de rémunération légèrement inférieur à celui du LEP. Son plafond de dépôts est fixé à 22 950 €.
Le LEP, quant à lui, est réservé aux personnes dont les revenus ne dépassent pas le plafond fiscal évoqué précédemment. Son taux de rémunération est plus intéressant que celui du Livret A, mais son plafond de dépôts est limité à 7 700 €.
Ainsi, cumuler un Livret A et un LEP permet d’optimiser ses placements en profitant des avantages de chacun de ces livrets.
Combien rapporte un LEP plein ?
Un LEP plein, c’est-à-dire lorsque vous avez atteint le plafond maximal de dépôts de 7 700 €, peut être très intéressant en termes de rendement. Le taux du LEP est fixé à 1,75 % en 2023, soit légèrement supérieur au taux du Livret A (0,50 % en mars 2023). Un LEP plein vous rapporte donc environ 134,75 € d’intérêts par an. Néanmoins, il convient de souligner que les intérêts sont soumis aux prélèvements sociaux à hauteur de 17,2 %.
Quel est le plafond fiscal pour ouvrir un LEP ?
Comme évoqué précédemment, le plafond fiscal pour ouvrir un LEP dépend de la composition de votre foyer et du nombre de parts fiscales :
20 000 € pour une personne seule
30 000 € pour un couple sans enfant
Ajout de 5 000 € supplémentaires par demi-part fiscale au-delà de deux parts
Ce plafond fiscal est susceptible d’évoluer chaque année en fonction des décisions gouvernementales. Il est donc important de vérifier régulièrement les conditions d’accès au LEP afin de ne pas passer à côté d’une opportunité d’épargne avantageuse.
Ouvrir un LEP en ligne
Pour ouvrir un LEP, rien de plus simple : vous pouvez réaliser cette démarche directement en ligne, auprès de la banque de votre choix. La plupart des établissements bancaires proposent cette possibilité, même s’ils ne sont pas dans l’obligation de le faire.
Il vous suffit de remplir un formulaire en ligne et de fournir les justificatifs nécessaires pour attester de vos revenus (avis d’imposition, fiches de paie…). Une fois votre demande validée, vous recevrez les informations relatives à votre LEP et pourrez procéder à vos premiers dépôts.
Quelles sont les conditions pour ouvrir un livret d’épargne populaire ?
1. Conditions de résidence
Pour être éligible à l’ouverture d’un LEP, vous devez être résident fiscal français au moment de la souscription. Si vous êtes expatrié, vous ne pourrez pas bénéficier de ce produit d’épargne.
2. Conditions de revenus
Comme mentionné précédemment, il faut que le revenu fiscal de référence de votre foyer ne dépasse pas le plafond fixé chaque année par la loi de finances pour pouvoir ouvrir un LEP.
3. Un seul LEP par personne et foyer fiscal
Chaque membre du foyer fiscal peut détenir un LEP, mais il n’est pas possible d’en posséder plusieurs à titre individuel. De plus, il est interdit de cumuler un LEP avec un autre produit d’épargne soumis aux mêmes conditions de ressources, tel que le Livret jeune.
4. Versements réguliers
Enfin, pour conserver un LEP, il est nécessaire de réaliser des versements réguliers sur celui-ci. La fréquence et le montant minimum des versements dépendent de la banque auprès de laquelle vous avez ouvert votre LEP.
LEP ou Livret A : quel choix privilégier en fonction de sa situation ?
Le choix entre un LEP et un Livret A dépend essentiellement de votre situation fiscale et de vos objectifs d’épargne :
Si vous êtes éligible au LEP, ce produit d’épargne est plus avantageux que le Livret A en termes de rémunération. Toutefois, son plafond de dépôts est limité à 7 700 €.
Si vous n’êtes pas éligible au LEP ou si vous avez déjà atteint le plafond de dépôts de ce livret, le Livret A reste une solution d’épargne accessible et sans risque, avec un plafond de 22 950 €.
